帶病可投?？蓽p免個(gè)稅 這種保險(xiǎn)在重慶試點(diǎn)一年多很多人還不知道

近日，國(guó)家財(cái)政部、稅務(wù)總局、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于將商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅試點(diǎn)政策推廣到全國(guó)范圍實(shí)施的通知》，“自2017年7月1日起，將商業(yè)健康保險(xiǎn)個(gè)人所得稅試點(diǎn)政策推廣到全國(guó)范圍實(shí)施?！?/p>

也就是說，明天起，個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)政策就要在全國(guó)范圍內(nèi)推廣實(shí)施。而重慶作為第一批試點(diǎn)城市，早在去年就開始施行。

“什么？我只知道醫(yī)療險(xiǎn)、意外險(xiǎn)，還真不知道有這個(gè)稅優(yōu)險(xiǎn)?！痹谟^音橋上班的銀行職員蘇小姐告訴記者，自己算是比較注重保險(xiǎn)的了，但卻對(duì)這種保險(xiǎn)知之甚少，甚至不知道該如何購(gòu)買。

記者從保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士處了解到，稅優(yōu)健康險(xiǎn)全稱為“個(gè)人稅收優(yōu)惠型商業(yè)健康保險(xiǎn)”，就是國(guó)家通過稅收優(yōu)惠的方式鼓勵(lì)工薪階層購(gòu)買商業(yè)健康險(xiǎn)，為基本醫(yī)保提供補(bǔ)充，主要用于補(bǔ)償被保險(xiǎn)人經(jīng)公費(fèi)醫(yī)療或基本醫(yī)療保險(xiǎn)、大額醫(yī)療保險(xiǎn)及商業(yè)型補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)償后剩余的自負(fù)醫(yī)療費(fèi)用。

個(gè)稅減免，是稅優(yōu)健康險(xiǎn)的重要“賣點(diǎn)”。此前，根據(jù)相關(guān)政策，對(duì)試點(diǎn)地區(qū)個(gè)人購(gòu)買符合規(guī)定的稅優(yōu)健康保險(xiǎn)產(chǎn)品的支出，按照2400元/年（每月200元）的限額標(biāo)準(zhǔn)，在個(gè)人所得稅前予以扣除。這意味著，按照目前個(gè)人所得稅的起征點(diǎn)3500元，如果個(gè)人購(gòu)買商業(yè)健康險(xiǎn)保費(fèi)達(dá)到2400元，那個(gè)人所得稅的起征點(diǎn)則調(diào)高為3700元。

另一個(gè)賣點(diǎn)則是可帶病投保。對(duì)于投保人來(lái)說，購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)與普通健康險(xiǎn)不同的是，該險(xiǎn)種規(guī)定，保險(xiǎn)公司不得因被保險(xiǎn)人的既往病史拒保，并保證續(xù)保，這意味著投保人可以實(shí)現(xiàn)“帶病投?！?，且一定程度上加大了投保人的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。

此外，該險(xiǎn)種在保障責(zé)任上，還涵蓋了住院和特定門診，并且保障高血壓、糖尿病和冠心病這三種最常見的慢性病；理賠時(shí)沒有起付線，報(bào)銷比例高。

是不是很難理解？看看下面這個(gè)例子就明白了。

以普通員工龍哥為例，30歲，就職1年，有社保，有企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，月計(jì)稅收入1萬(wàn)元，個(gè)人所得稅扣除比例為20%，購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)后，龍哥可以得到哪些好處呢？

龍哥每年繳費(fèi)2400元，可享受到：個(gè)人免稅金額200元／月，也就是說，可以免繳個(gè)稅200*20%=40元，那么一年下來(lái)，就可免繳個(gè)稅12*40=480元。

而在報(bào)銷方面，購(gòu)買了稅優(yōu)健康險(xiǎn)的龍哥，在保險(xiǎn)期間內(nèi)，因高血壓住院治療，共計(jì)產(chǎn)生住院費(fèi)用11982.36元，其中社保報(bào)銷費(fèi)用6788.30元，龍哥自己承擔(dān)5197.06元，自付比例為43.37%。

按照合同規(guī)定，保險(xiǎn)公司對(duì)醫(yī)保認(rèn)可費(fèi)用中未報(bào)銷的部分100%報(bào)銷，醫(yī)保規(guī)定乙類先行比例自費(fèi)的部分100%報(bào)銷，醫(yī)保規(guī)定丙類自費(fèi)部分在清單范圍內(nèi)80%報(bào)銷，最終保險(xiǎn)公司合計(jì)賠付3858.76元，龍哥自己承擔(dān)的部分僅為1338.3元，自付比例為11.17%，大為降低。

當(dāng)然，各家保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品規(guī)定并非完全一樣，以上案例僅供參考。需要提醒的是，雖然可以帶病投保，但還是需要客戶將自身健康狀況告知保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司會(huì)對(duì)不同的客戶采取不同的費(fèi)率。如果客戶不如實(shí)告知，出險(xiǎn)時(shí)很可能會(huì)得不到賠付。

試點(diǎn)一年僅售出兩百多萬(wàn)，為何“叫好不叫座”？

稅優(yōu)健康險(xiǎn)有這么多“好處”，試點(diǎn)情況如何？據(jù)公開報(bào)道，去年26家保險(xiǎn)公司在31個(gè)試點(diǎn)城市銷售稅優(yōu)健康險(xiǎn)，總保費(fèi)收入為1.18億元，保單67272件，每單平均1760元。記者從重慶市保監(jiān)局了解到，作為首批試點(diǎn)城市，去年稅優(yōu)健康險(xiǎn)全市銷售額大約在兩百多萬(wàn)元。

記者從多家險(xiǎn)企的重慶分公司了解到，稅優(yōu)健康險(xiǎn)的銷量并不理想，甚至有工作人員并不知道這一險(xiǎn)種的存在。

中國(guó)人壽重慶分公司的工作人員告訴記者，他們是從去年試點(diǎn)工作開始后推出的這一險(xiǎn)種產(chǎn)品，銷量不多，目前基本針對(duì)個(gè)人銷售，暫時(shí)還沒有企業(yè)統(tǒng)一組織購(gòu)買的情況。

泰康人壽重慶分公司的工作人員稱，他們算是賣得比較好的了。一年多來(lái)，有42家金融及服務(wù)類企業(yè)從該公司購(gòu)買該險(xiǎn)種，2016年以來(lái)，該公司累計(jì)賠付32例，賠付金額7.96萬(wàn)元。

為何稅優(yōu)健康險(xiǎn)“叫好卻不叫座”？一位不愿透露姓名的業(yè)內(nèi)人士告訴記者，主要有三個(gè)方面的原因，第一，這項(xiàng)政策剛開始試點(diǎn)，市場(chǎng)尚處于培育階段，新生事物都有預(yù)熱發(fā)酵期，消費(fèi)者對(duì)其了解程度有待提高；第二，該險(xiǎn)種政策性較強(qiáng)，不管是有既往病史，還是帶病投保，都規(guī)定不得拒保，而其他健康險(xiǎn)在投保前都需要體檢，遇到帶病投保的情況是可以拒保的，因此該險(xiǎn)種對(duì)于保險(xiǎn)公司來(lái)說風(fēng)險(xiǎn)較高，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司營(yíng)銷態(tài)度相對(duì)謹(jǐn)慎，偏向保守；第三，目標(biāo)客戶的觀望情緒也很明顯，許多國(guó)有企業(yè)給員工買了企業(yè)補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，如果要購(gòu)買稅優(yōu)健康險(xiǎn)，既要考慮如何避免責(zé)任重合，還要重構(gòu)公司員工的保險(xiǎn)方案，因此持觀望態(tài)度，而私企人員流動(dòng)快，往往也不會(huì)積極主動(dòng)給員工購(gòu)買。

一家互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)業(yè)公司的HR就告訴記者，因?yàn)槠髽I(yè)中員工收入不同，納稅金額也不同，購(gòu)買個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)，無(wú)形中給人力資源部門增加了很多工作，因此除非員工提出要求，公司一般不太愿意主動(dòng)為員工投保。

此外，記者也了解到，作為個(gè)人想要投保，須先去社保部門開具證明，然后再去稅務(wù)部門打印近12個(gè)月的個(gè)人所得稅繳納證明等，最后還要去保險(xiǎn)公司柜面辦理，程序稍顯繁瑣。

專家支招：如何讓稅優(yōu)險(xiǎn)“飛入百姓家”？

雖然個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)陷入“叫好不叫座”的尷尬局面，但根據(jù)已發(fā)生的賠付案例來(lái)看，它確實(shí)是適合大眾消費(fèi)的保險(xiǎn)保障產(chǎn)品。

“有必要加大媒體宣傳力度，特別是為受益人群算經(jīng)濟(jì)賬。”重慶工商大學(xué)教授、博士生導(dǎo)師楊繼瑞表示。他還提出了一些具體的建議，比如可與老年協(xié)會(huì)等公益團(tuán)隊(duì)合作；與政府關(guān)愛活動(dòng)相結(jié)合，爭(zhēng)取政府購(gòu)買服務(wù)的支持與資助；進(jìn)一步精算，增大減稅力度;讓受益人代表談受益體會(huì)等。

北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)學(xué)系秦云則指出，個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)要重視創(chuàng)新，應(yīng)爭(zhēng)取在產(chǎn)品設(shè)計(jì)方面與社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)以及其他補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)產(chǎn)品區(qū)別開來(lái)，以產(chǎn)品本身去吸引購(gòu)買者，從而減少社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)以及其他補(bǔ)充型醫(yī)療保險(xiǎn)的“擠出”效應(yīng)。

而對(duì)外經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險(xiǎn)學(xué)專家李稱心也表示，“保險(xiǎn)公司在設(shè)計(jì)個(gè)人稅優(yōu)健康險(xiǎn)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)該從個(gè)性化需求出發(fā)，根據(jù)不同群體的需求，設(shè)計(jì)產(chǎn)品的具體條款，并簡(jiǎn)化承保環(huán)節(jié)，方便投保人投保，讓符合政策要求且有需求的個(gè)人都能夠購(gòu)買?！?/p>

備注：數(shù)據(jù)僅供參考，不作為投資依據(jù)。