國家金融監(jiān)管總局征求意見 事關(guān)商業(yè)銀行并購貸款管理

鋼鐵快報：（一）并購方依法合規(guī)經(jīng)營，信用狀況良好，近三年沒有信貸違約、逃廢銀行債務(wù)等不良記錄；（二）目標(biāo)企業(yè)或者資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)具有良好的商業(yè)價值，能夠為并購方帶來合理的經(jīng)濟回報；（三）并購方與目標(biāo)企業(yè)之間具有較高的產(chǎn)業(yè)相關(guān)度或者戰(zhàn)略協(xié)同性，有助于推進整合重組、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局，或者向新質(zhì)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)型升級；（四）并購交易涉及國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準(zhǔn)入、反壟斷、國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等事項的，應(yīng)當(dāng)按相關(guān)法律法規(guī)和政策要求，取得有關(guān)方面的批準(zhǔn)和履行相關(guān)手續(xù)。

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（一）借款人有義務(wù)定期報送并購雙方、擔(dān)保人的財務(wù)報表以及商業(yè)銀行所需的其他資料，并持續(xù)滿足商業(yè)銀行對借款人重要財務(wù)指標(biāo)的約束性條款；

（二）商業(yè)銀行對涉及并購雙方股權(quán)、經(jīng)營、財務(wù)和投融資等事項重大變動有知情權(quán)或者認(rèn)可權(quán)，并有權(quán)對重大不利變動采取風(fēng)險控制措施;

（三）并購貸款提款條件和資金用途，以及保障商業(yè)銀行監(jiān)控資金流向所必要的賬戶監(jiān)控、憑證采集等措施。

第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮并購交易和并購貸款風(fēng)險，審慎確定并購貸款占并購交易價款的比例，確保并購資金中含有合理比例的權(quán)益性資金，防范高杠桿并購融資風(fēng)險。

控制型并購貸款占并購交易價款的比例不得高于70%，權(quán)益性資金占并購交易價款的比例不得低于30%。

參股型并購貸款占并購交易價款的比例不得高于60%，權(quán)益性資金占并購交易價款的比例不得低于40%。

第二十五條 控制型并購貸款期限原則上不超過十年，參股型并購貸款期限原則上不超過七年。

第二十六條 商業(yè)銀行在貸款發(fā)放前應(yīng)當(dāng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件。借款人申請并購貸款用于支付并購交易價款的，應(yīng)當(dāng)采用受托支付方式。

提款條件應(yīng)當(dāng)至少包括除并購貸款外其他并購交易資金已足額到位、并購交易合規(guī)性條件已滿足等內(nèi)容。

第二十七條 并購貸款可以用于置換并購方先期支付的并購價款，但不得用于置換已獲得的并購貸款。貸款辦理時間與擬置換的并購交易價款支付完成時間間隔不得超過一年。

第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強貸款資金發(fā)放后的管理，及時跟蹤并購實施情況，密切關(guān)注借款合同中關(guān)鍵條款的履行情況，監(jiān)測影響借款人償債能力的風(fēng)險因素，嚴(yán)防借款人資金挪用、關(guān)聯(lián)企業(yè)借助虛假并購交易套取貸款資金等行為。發(fā)現(xiàn)異常的，應(yīng)當(dāng)及時采取提前回收貸款、追加擔(dān)保、調(diào)整貸款發(fā)放條件或者還款計劃、凍結(jié)或者終止授信額度等措施。

第二十九條 商業(yè)銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不得超過50%。

參股型并購貸款余額不得超過本行全部并購貸款余額的30%。

第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本行并購貸款業(yè)務(wù)發(fā)展策略，分別按單一借款人、集團客戶、行業(yè)類別、國家或者地區(qū)對并購貸款集中度建立相應(yīng)的限額控制體系。

商業(yè)銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不得超過5%。

第三十一條 國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構(gòu)可以根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營管理情況、風(fēng)險水平和并購貸款業(yè)務(wù)開展情況等，對商業(yè)銀行并購貸款管理提出審慎監(jiān)管要求。

發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行不符合業(yè)務(wù)開辦條件或者違反本辦法有關(guān)規(guī)定，不能有效控制并購貸款風(fēng)險的，可以根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)采取監(jiān)管措施或者實施行政處罰。

第三十二條 政策性銀行、外國銀行分行和企業(yè)集團財務(wù)公司開辦并購貸款業(yè)務(wù)的，參照本辦法執(zhí)行。

第三十三條 本辦法由國家金融監(jiān)督管理總局負(fù)責(zé)解釋。

本辦法自印發(fā)之日起施行。《中國銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)<商業(yè)銀行并購貸款風(fēng)險管理指引>的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2015〕5號)同時廢止。

備注：數(shù)據(jù)僅供參考，不作為投資依據(jù)。