省政府辦公廳印發(fā)《貴州省小額貸款公司管理暫行辦法》

經(jīng)省人民政府同意，省政府辦公廳近日印發(fā)《貴州省小額貸款公司管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)，并要求各地各部門認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

《辦法》主要內(nèi)容如下：

第一章 總則

第一條  為規(guī)范小額貸款公司經(jīng)營行為，加強(qiáng)監(jiān)督管理，促進(jìn)小額貸款公司行業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國行政許可法》以及《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號)等法律法規(guī)和規(guī)范性文件，結(jié)合本省實(shí)際，制定本辦法。

第二條 在貴州省行政區(qū)域內(nèi)設(shè)立的小額貸款公司及其分支機(jī)構(gòu)，適用本辦法。

第三條 本辦法所稱小額貸款公司，是指依法設(shè)立、不吸收公眾存款，主要經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的地方金融企業(yè)，其組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第四條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“支農(nóng)、支小”的市場定位，按照“小額、分散”的原則，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)提供金融服務(wù)。

第五條  貴州省地方金融監(jiān)管局作為全省小額貸款公司的主管部門，負(fù)責(zé)對小額貸款公司的設(shè)立、變更和終止等重大事項(xiàng)進(jìn)行審批，并實(shí)施機(jī)構(gòu)監(jiān)督。市(州)人民政府、貴安新區(qū)管委會和縣(市、區(qū)、特區(qū))人民政府金融監(jiān)管部門(以下分別簡稱市級政府金融監(jiān)管部門、縣級政府金融監(jiān)管部門)，依法按照屬地原則對小額貸款公司進(jìn)行日常監(jiān)督管理。

第六條 縣級人民政府是本轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)處置的第一責(zé)任人、有關(guān)部門按照本辦法各司其職。

第七條 貴州省小額貸款公司協(xié)會(以下簡稱行業(yè)協(xié)會)作為省級行業(yè)自律組織，履行行業(yè)自律、維權(quán)、服務(wù)、協(xié)調(diào)職責(zé)。

第二章 小額貸款公司的設(shè)立、變更與終止

第八條  在貴州省設(shè)立小額貸款公司及其分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)省地方金融監(jiān)管局或省地方金融監(jiān)管局授權(quán)市級政府金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得在名稱中使用“小額貸款”“小貸”或類似字樣，法律、法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第九條 小額貸款公司的名稱應(yīng)由行政區(qū)劃、字號、行業(yè)、組織形式依次組成，其中行業(yè)為小額貸款，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。

第十條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

(一)有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程;

(二)有符合本辦法規(guī)定的注冊資本;

(三)有符合規(guī)定條件的股東;

(四)有符合任職條件的董事、監(jiān)事、高級管理人員和具備相應(yīng)專業(yè)知識及從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的從業(yè)人員;

(五)有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)管理制度;

(六)有與業(yè)務(wù)經(jīng)營相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范措施和其他必要設(shè)施;

(七)依據(jù)法律法規(guī)和規(guī)章規(guī)定應(yīng)具備的其他審慎性條件。

第十一條 設(shè)立小額貸款公司，組織形式是有限責(zé)任公司的，注冊資本不得低于5000萬元;組織形式是股份有限公司的，注冊資本不得低于1億元。

注冊資本應(yīng)當(dāng)為實(shí)繳貨幣資本，且來源真實(shí)合法，全部為股東自有資金，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

驗(yàn)資時(shí)實(shí)收注冊資本應(yīng)存于公司在注冊地所在縣(市、區(qū)、特區(qū))的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的臨時(shí)存款賬戶，不得抽逃或挪用，并向注冊地縣級政府金融監(jiān)管部門報(bào)備。

第十二條  小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立;股份有限公司股東應(yīng)有2-200名發(fā)起人，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國境內(nèi)有住所。

單一自然人及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的33%;企業(yè)法人、其他社會組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份，不得超過小額貸款公司注冊資本總額的51%。

管理規(guī)范、信用良好、實(shí)力雄厚的大型企業(yè)集團(tuán)、上市公司、知名企業(yè)及國有資本，擬發(fā)起設(shè)立注冊資本在2億元以上的小額貸款公司，可不受持股比例限制。

第十三條 自然人出資人設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)符合以下條件：

(一)具有完全民事行為能力;

(二)具備一次性足額及持續(xù)出資能力;

(三)近3年無不良信用記錄;

(四)具有相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)金融知識;

(五)法律法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十四條 法人和其他組織出資設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)符合以下條件：

(一)具有法人資格或設(shè)立合法，有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任能力;

(二)有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和健全的內(nèi)部控制制度;

(三)企業(yè)法人連續(xù)3年盈利，申請時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率不高于70%，凈資產(chǎn)不低于擬出資額(其他社會組織應(yīng)有穩(wěn)定的資金來源，并具備一次性足額及持續(xù)出資能力);

(四)近3年無不良信用記錄;

(五)法律法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。

第十五條 申請擔(dān)任小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員，應(yīng)當(dāng)具備以下基本條件：

(一)具有完全民事行為能力的自然人;

(二)近三年無重大違法違規(guī)記錄和不良信用記錄;

(三)具有履職所需的經(jīng)濟(jì)金融知識、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)及專業(yè)技能，熟悉并遵守有關(guān)法律法規(guī);

(四)具備大專以上(含大專)學(xué)歷，并有金融類企業(yè)工作3年以上或者從事相關(guān)經(jīng)濟(jì)工作5年以上工作經(jīng)驗(yàn)。

黨政機(jī)關(guān)、國有企(事)業(yè)單位工作人員(含離退休人員)，擬在小額貸款公司任(兼)職的，除符合以上條件外，須經(jīng)有管理權(quán)限的組織人事部門同意或批準(zhǔn)。

第十六條 設(shè)立小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過籌建和開業(yè)兩個(gè)階段。

第十七條 申請籌建小額貸款公司，申請人應(yīng)當(dāng)向工商登記注冊地縣級政府金融監(jiān)管部門(貴安新區(qū)根據(jù)轄內(nèi)實(shí)際情況予以辦理，以下相同)提交以下材料：

(一)設(shè)立小額貸款公司申請書。內(nèi)容至少包括當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展情況和小額貸款需求分析，主發(fā)起人情況介紹，擬任董事、監(jiān)事和高級管理人員簡歷等。

(二)出資人承諾書。承諾自覺遵守有關(guān)小額貸款公司管理的相關(guān)規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非法金融活動，保證入股資金來源真實(shí)合法，提交的材料真實(shí)有效，并對因材料虛假所引發(fā)的一切后果承擔(dān)法律責(zé)任。

(三)出資人協(xié)議書。股東之間關(guān)于出資設(shè)立小額貸款公司的協(xié)議。

(四)小額貸款公司基本情況。內(nèi)容至少包括擬定機(jī)構(gòu)名稱、注冊地址、營業(yè)場所、經(jīng)營范圍、注冊資本、股東名冊、出資比例、法定代表人姓名等情況，并附法人股東營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件及自然人股東的姓名、住所、身份證號碼、出資額、出資比例等。

(五)出資人(自然人除外)經(jīng)審計(jì)的近3個(gè)會計(jì)年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。

(六)征信機(jī)構(gòu)或者公共信用信息主管部門，對股東及擬任法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員出具的信用報(bào)告、信用證明等材料。

(七)律師事務(wù)所出具的專項(xiàng)法律意見書。內(nèi)容至少包括對出資人(發(fā)起人)主體資格、關(guān)聯(lián)關(guān)系的審查意見及對出資人(發(fā)起人)簽署的協(xié)議書、承諾書等文本的意見。

(八)章程草案。

(九)《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》復(fù)印件。

(十)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章規(guī)定提交的其他文件、資料。

縣級政府金融監(jiān)管部門自收到申請人的籌建申請后，對符合籌建條件的，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)市級政府金融監(jiān)管部門。

市級政府金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)，將形式合規(guī)、資料完備的籌建申請材料審查上報(bào)省地方金融監(jiān)管局。

省地方金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)自收到籌建申請的完整材料后，在15個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審查并作出同意或不同意的書面決定。

第十八條 小額貸款公司的籌建期為省地方金融監(jiān)管局批復(fù)同意籌建之日起6個(gè)月內(nèi)。逾期未提交開業(yè)申請的，籌建批復(fù)文件失效。

第十九條 申請開業(yè)的小額貸款公司，應(yīng)當(dāng)向工商登記注冊地縣級政府金融監(jiān)管部門提交以下材料：

(一)開業(yè)申請書。內(nèi)容至少包括籌建工作情況報(bào)告、經(jīng)營思路和目標(biāo)、公司各項(xiàng)制度，董事、監(jiān)事、高級管理人員及一般員工到位和培訓(xùn)情況，營業(yè)場所條件等情況。

(二)《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》復(fù)印件。

(三)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資報(bào)告。

(四)機(jī)構(gòu)設(shè)置框架圖。

(五)公司章程。

(六)公司各項(xiàng)管理制度。內(nèi)容至少包括業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)控制制度、信息披露制度等。

(七)董事、監(jiān)事和高級管理人員情況。內(nèi)容至少包括任職登記表、身份證復(fù)印件、學(xué)歷證明及崗位資格培訓(xùn)等材料。

(八)營業(yè)場所籌備情況。內(nèi)容包括營業(yè)場所所有權(quán)或使用權(quán)的證明材料、契稅完稅證明、消防驗(yàn)收合格證明和裝修完成情況。

(九)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章規(guī)定提交的其他文件、資料。

縣級政府金融監(jiān)管部門自收到申請人的開業(yè)申請后，對符合開業(yè)條件的，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)市級政府金融監(jiān)管部門。

市級政府金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)，將形式合規(guī)、資料完備的開業(yè)申請材料審查上報(bào)省地方金融監(jiān)管局。

省地方金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)自收到開業(yè)申請的完整材料后，在15個(gè)工作日內(nèi)審查并作出同意或不同意的書面決定。

第二十條 小額貸款公司申請?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，應(yīng)經(jīng)營滿1個(gè)會計(jì)年度以上且實(shí)現(xiàn)盈利，并按程序申報(bào)審批。

小額貸款公司擬申請?jiān)诳h級行政區(qū)劃內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的，由縣級政府金融監(jiān)管部門在15個(gè)工作日內(nèi)審查作出同意或不同意的書面決定。

小額貸款公司擬申請?jiān)谑?自治州、貴安新區(qū))范圍內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的，由縣級政府金融監(jiān)管部門在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)市級政府金融監(jiān)管部門，市級政府金融監(jiān)管部門在15個(gè)工作日內(nèi)審查作出同意或不同意的書面決定。

省外小額貸款公司擬來我省申請?jiān)O(shè)立分支機(jī)構(gòu)或者省內(nèi)小額貸款公司擬跨市(自治州、貴安新區(qū))范圍設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的，由擬設(shè)立地縣級政府金融監(jiān)管部門在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)市級政府金融監(jiān)管部門，市級政府金融監(jiān)管部門在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)省地方金融監(jiān)管局，省地方金融監(jiān)管局在15個(gè)工作日內(nèi)審查并作出同意或不同意的書面決定。

第二十一條  小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)縣級政府金融監(jiān)管部門在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)市級政府金融監(jiān)管部門，市級政府金融監(jiān)管部門在15個(gè)工作日內(nèi)審查并作出許可或不予許可的書面決定：

(一)變更公司名稱，其中不涉及行政區(qū)劃名稱變化的;

(二)變更公司組織形式;

(三)變更公司住所(在工商注冊地縣級行政區(qū)劃內(nèi));

(四)變更股權(quán)結(jié)構(gòu)或注冊資本的;

(五)變更經(jīng)營區(qū)域，其中涉及申請將經(jīng)營區(qū)域擴(kuò)大至市(自治州)范圍的;

(六)變更法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員。

小額貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)縣級政府金融監(jiān)管部門在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)市級政府金融監(jiān)管部門，市級政府金融監(jiān)管部門在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)省地方金融監(jiān)管局，省地方金融監(jiān)管局在15個(gè)工作日內(nèi)審查并作出許可或不予許可的書面決定：

(一)變更公司名稱，其中涉及行政區(qū)劃名稱變化的;

(二)變更經(jīng)營區(qū)域，其中涉及申請將經(jīng)營區(qū)域擴(kuò)大至全省范圍的;

(三)變更公司住所，其中涉及申請將住所變更至其他縣級行政區(qū)劃的;

(四)調(diào)整業(yè)務(wù)范圍;

(五)分立或合并;

(六)申請解散。

第二十二條 取得開業(yè)批復(fù)的小額貸款公司有下列情形之一的，工商登記注冊地縣級政府金融監(jiān)管部門可以建議注銷：

(一)通過虛假、欺騙手段取得籌建、開業(yè)批復(fù)的;

(二)嚴(yán)重違反有關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)監(jiān)管規(guī)定的;

(三)監(jiān)管部門通過實(shí)地調(diào)查、電話聯(lián)系及其他監(jiān)管手段仍對企業(yè)和企業(yè)相關(guān)人員查無下落達(dá)2年以上的;

(四)取得開業(yè)批復(fù)后6個(gè)月未開展業(yè)務(wù)的;

(五)停止開展業(yè)務(wù)連續(xù)滿2年的;

(六)拒不落實(shí)有關(guān)監(jiān)管工作要求的。

市級政府金融監(jiān)管部門接到縣級政府金融監(jiān)管部門建議報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)，將查證核實(shí)、形式合規(guī)、資料完備的注銷材料審查上報(bào)省地方金融監(jiān)管局。

省地方金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)自收到完整的注銷材料后，在15個(gè)工作日內(nèi)審查并作出同意或不同意的書面決定。

第二十三條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

(一)公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn);

(二)股東大會決議解散;

(三)因公司合并或者分立需要解散;

(四)依法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷;

(五)人民法院依法宣布公司解散。

小額貸款公司解散，按照《中華人民共和國公司法》《公司登記管理?xiàng)l例》進(jìn)行清算和注銷。

小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律、法規(guī)實(shí)施破產(chǎn)清算。

第二十四條  小額貸款公司申請解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)通過公共媒體等有效渠道向債權(quán)債務(wù)及有關(guān)利害關(guān)系人公告，并通過移動電話、固定電話等渠道通知債權(quán)債務(wù)及有關(guān)利害關(guān)系人。

第二十五條 小額貸款公司申請解散時(shí)，應(yīng)當(dāng)在解散公告期滿后，向工商登記注冊地縣級政府金融監(jiān)管部門申報(bào)解散，并提交以下文件、材料：

(一)申請報(bào)告。內(nèi)容至少包括公司名稱、住所地、經(jīng)營地、組織形式、申請解散的原因等。

(二)股東或出資人名冊及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)等。

(三)董事會或股東(大)會關(guān)于同意申請解散的決議或人民法院宣告破產(chǎn)或解散的證明文件。

(四)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正、副本復(fù)印件。

(五)分支機(jī)構(gòu)名冊及其所在地。

(六)主要合作機(jī)構(gòu)名冊及其主營業(yè)務(wù)。

(七)律師事務(wù)所出具的專項(xiàng)法律意見書。內(nèi)容至少包括債權(quán)債務(wù)糾紛處理、相關(guān)業(yè)務(wù)存續(xù)時(shí)間及處理等內(nèi)容的意見。

(八)解散公告發(fā)布的內(nèi)容及形式。

(九)依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定要求提交的其他文件、資料。

縣級政府金融監(jiān)管部門自收到申請人的解散申請材料后，對符合解散條件的，應(yīng)在10個(gè)工作日內(nèi)審查上報(bào)市級政府金融監(jiān)管部門。

市級政府金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)，將形式合規(guī)、資料完備的解散申請材料審查上報(bào)省地方金融監(jiān)管局。

省地方金融監(jiān)管局應(yīng)當(dāng)自收到完整的解散材料后，在15個(gè)工作日內(nèi)審查并作出同意或不同意的書面意見。

第三章 經(jīng)營范圍和經(jīng)營規(guī)則

第二十六條 小額貸款公司經(jīng)省地方金融監(jiān)管局批準(zhǔn)，可依法經(jīng)營下列部分或全部業(yè)務(wù)，并在經(jīng)營范圍中公開列明：

(一)發(fā)放小額貸款;

(二)辦理票據(jù)貼現(xiàn);

(三)買賣債券(固定收益類);

(四)不超過凈資產(chǎn)30%的權(quán)益類投資;

(五)與貸款業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。

對經(jīng)營良好、管理規(guī)范、符合監(jiān)管條件的小額貸款公司，在堅(jiān)持小額貸款主營業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，根據(jù)國家現(xiàn)行政策規(guī)定，經(jīng)省地方金融監(jiān)管局及相關(guān)業(yè)務(wù)部門批準(zhǔn)，可開展下列部分或全部業(yè)務(wù)，并在經(jīng)營范圍中公開列明：

(一)委托貸款;

(二)貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;

(三)貸款資產(chǎn)證券化;

(四)代理收付款;

(五)代理銷售金融產(chǎn)品;

(六)依據(jù)法律法規(guī)或有關(guān)規(guī)定可以從事的其他業(yè)務(wù)。

第二十七條 小額貸款公司不得經(jīng)營下列業(yè)務(wù)或從事下列活動：

(一)吸收或變相吸收公眾存款;

(二)采取欺詐、脅迫、誘導(dǎo)等方式向貸款人發(fā)放與其自身借款用途、還款能力等不相符合的貸款;

(三)使用暴力等非法手段催債;

(四)非法發(fā)行或代理銷售理財(cái)、信托等產(chǎn)品;

(五)法律法規(guī)或有關(guān)規(guī)定禁止從事的其他活動。

第二十八條  小額貸款公司發(fā)放的單筆貸款最高限額不超過小額貸款公司注冊資本的15%，向單一集團(tuán)企業(yè)客戶貸款余額不超過小額貸款公司注冊資本的20%。

第二十九條  支持小額貸款公司拓寬融資渠道，通過銀行融資、股東定向借款、小額貸款公司之間的同業(yè)資金拆借、與各類金融機(jī)構(gòu)及地方金融組織開展合作等方式依法合規(guī)進(jìn)行融資，融資方式、利率水平按照市場化原則由雙方自由協(xié)商確定。

鼓勵小額貸款公司通過發(fā)行優(yōu)先股、發(fā)行債券或票據(jù)、資產(chǎn)證券化、資產(chǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓等方式，依法合規(guī)開展直接融資。

支持符合條件的小額貸款公司通過境內(nèi)外上市或在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)、區(qū)域性股權(quán)交易中心掛牌交易等途徑，提高融資能力。

小額貸款公司各類債務(wù)融資余額總計(jì)不得超過注冊資本的2倍。

第三十條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照審慎經(jīng)營原則，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)規(guī)則和操作流程，建立健全內(nèi)部控制機(jī)制。

第三十一條  小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立健全貸款管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類和撥備制度，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類，充分計(jì)提減值準(zhǔn)備金，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。

第三十二條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會計(jì)制度，真實(shí)記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

第三十三條  小額貸款公司應(yīng)建立健全統(tǒng)計(jì)報(bào)送機(jī)制，按規(guī)定向注冊地人民銀行和縣級政府金融監(jiān)管部門報(bào)送相關(guān)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，并確保數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。

第三十四條  小額貸款公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露制度。按要求向公司股東、工商登記注冊地縣級政府金融監(jiān)管部門、融資合作機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表、年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、重大事項(xiàng)等信息，必要時(shí)向社會披露。

第三十五條 小額貸款公司經(jīng)營放貸業(yè)務(wù)，與借款人自主協(xié)商確定貸款利率，但不得超過現(xiàn)行法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定。

小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在貸款合同中明示貸款種類、期限、利率水平、收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)、收(計(jì))息收費(fèi)方式，嚴(yán)禁利用各種不合理的計(jì)息、收息方式變相提高貸款利率。

第三十六條  小額貸款公司應(yīng)當(dāng)按照主管部門要求，使用行業(yè)統(tǒng)一標(biāo)識，并在經(jīng)營場所顯著位置公示開業(yè)批準(zhǔn)文件復(fù)印件及營業(yè)執(zhí)照、行業(yè)標(biāo)識牌、監(jiān)督電話和自律承諾內(nèi)容。

第四章 監(jiān)督管理和風(fēng)險(xiǎn)防范

第三十七條 省地方金融監(jiān)管局對小額貸款公司及其業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)督管理，依照本辦法履行下列職責(zé)：

(一)編制本轄區(qū)小額貸款公司發(fā)展規(guī)劃;

(二)建立本轄區(qū)小額貸款公司統(tǒng)計(jì)指標(biāo)體系，對報(bào)送的數(shù)據(jù)信息進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析;

(三)建立本轄區(qū)小額貸款公司監(jiān)管評級制度，根據(jù)評級結(jié)果實(shí)施分類監(jiān)管;

(四)建立本轄區(qū)小額貸款公司突發(fā)事件的報(bào)告和處置制度，制定處置預(yù)案，及時(shí)處置突發(fā)事件和風(fēng)險(xiǎn)事件;

(五)對市、縣級政府金融監(jiān)管部門及行業(yè)協(xié)會進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo);

(六)建立小額貸款公司違法違規(guī)行為舉報(bào)制度;

(七)其他法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定，應(yīng)由省地方金融監(jiān)管局履行的其他監(jiān)管職責(zé)。

第三十八條 市、縣級政府金融監(jiān)管部門對小額貸款公司及其業(yè)務(wù)活動，按照屬地負(fù)責(zé)的原則實(shí)施監(jiān)督管理，主要履行下列職責(zé)：

(一)對小額貸款公司進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)管，對相關(guān)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和經(jīng)營情況進(jìn)行監(jiān)管評估;

(二)對小額貸款公司進(jìn)行現(xiàn)場檢查;

(三)對小額貸款公司進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示和預(yù)警;

(四)約談小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級管理人員;

(五)核查小額貸款公司及相關(guān)人員的違法違規(guī)行為，涉嫌犯罪的，依法移送有關(guān)部門處理;

(六)處置小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)，組織問題機(jī)構(gòu)退出;

(七)其他法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定，應(yīng)由縣、市級政府金融監(jiān)管部門履行的職責(zé)。

第三十九條 轄內(nèi)市場監(jiān)督管理、公安、財(cái)政、稅務(wù)、人行、銀監(jiān)等部門，在職責(zé)范圍內(nèi)依法履行監(jiān)督管理職責(zé)。

市場監(jiān)督管理部門要依法做好小額貸款公司的注冊登記，并加強(qiáng)信用監(jiān)管，依法查處違反市場監(jiān)督管理法律法規(guī)的行為。

公安部門應(yīng)加強(qiáng)對小額貸款公司非法集資、非法吸收公眾存款、高利貸等金融違法行為的打擊力度，維護(hù)金融環(huán)境和社會穩(wěn)定。

財(cái)政部門應(yīng)配合主管部門研究制定對小額貸款公司的扶持政策。

稅務(wù)部門應(yīng)做好對小額貸款公司的納稅服務(wù)工作，認(rèn)真落實(shí)相關(guān)稅收優(yōu)惠政策。

人行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對小額貸款公司的支付清算、會計(jì)、現(xiàn)金、征信等業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理，對小額貸款公司的利率進(jìn)行跟蹤監(jiān)測，加強(qiáng)金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)控和統(tǒng)計(jì)分析。

銀監(jiān)部門應(yīng)加強(qiáng)對小額貸款公司的調(diào)查研究，積極向上爭取有利于促進(jìn)小額貸款公司健康發(fā)展的支持政策，并指導(dǎo)轄內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)與小額貸款公司的業(yè)務(wù)合作。

自然資源、建設(shè)、交通管理、林業(yè)、農(nóng)業(yè)等部門，應(yīng)做好對小額貸款公司與貸款人的抵(質(zhì))押登記服務(wù)工作。

其他法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定應(yīng)由有關(guān)部門履行的監(jiān)督管理職責(zé)。

第四十條 各級政府金融監(jiān)管部門可以根據(jù)工作需要進(jìn)入或者聘請中介機(jī)構(gòu)進(jìn)入小額貸款公司及其分支機(jī)構(gòu)依法實(shí)施現(xiàn)場檢查，并采取下列措施：

(一)查閱、復(fù)制與被檢查事項(xiàng)有關(guān)的文件、資料;

(二)檢查小額貸款公司業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理系統(tǒng);

(三)詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對被檢查事項(xiàng)作出解釋、說明;

(四)對其董事、監(jiān)事、高級管理人員等進(jìn)行約談和風(fēng)險(xiǎn)提示;

(五)可能引發(fā)或者已經(jīng)形成重大金融風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響金融秩序和金融穩(wěn)定的，可以責(zé)令小額貸款公司暫停相關(guān)業(yè)務(wù)。

金融監(jiān)管部門依法履行職責(zé)進(jìn)行檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查通知書。

小額貸款公司應(yīng)當(dāng)配合監(jiān)管部門進(jìn)行檢查，不得拒絕、阻礙。

第四十一條 各級政府金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立監(jiān)管信息采集和報(bào)送制度。

縣級政府金融監(jiān)管部門應(yīng)于每月末7個(gè)工作日內(nèi)向市級政府金融監(jiān)管部門報(bào)送轄內(nèi)小額貸款公司經(jīng)營情況數(shù)據(jù)表。

市級政府金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)在每季度末10個(gè)工作日內(nèi)向省地方金融監(jiān)管局報(bào)送本轄區(qū)小額貸款公司經(jīng)營情況數(shù)據(jù)及半年、年度監(jiān)管情況報(bào)告，重大事項(xiàng)及時(shí)報(bào)告。

第四十二條  各級政府金融監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立統(tǒng)計(jì)分析制度和監(jiān)測預(yù)警機(jī)制，定期收集、整理和分析小額貸款公司統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，對金融風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行評估，并提出相應(yīng)的監(jiān)管措施;同時(shí)建立轄內(nèi)小額貸款公司突發(fā)事件報(bào)告和處置制度，制定處置預(yù)案，及時(shí)處置突發(fā)事件。

第四十三條 發(fā)生下列事項(xiàng)之一的，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)在5個(gè)工作日內(nèi)向工商登記注冊地縣級政府金融監(jiān)管部門書面報(bào)告：

(一)小額貸款公司股東以其持有的股份進(jìn)行對外質(zhì)押、提供擔(dān)保;

(二)法定代表人及董事、監(jiān)事、高級管理人員持續(xù)三個(gè)月以上不能正常履職;

(三)經(jīng)營出現(xiàn)嚴(yán)重問題，連續(xù)停業(yè)達(dá)半年以上;

(四)作出暫停業(yè)務(wù)、解散等重大決議;

(五)被工商行政管理部門列入經(jīng)營異常名錄、嚴(yán)重違法失信企業(yè)名單;

(六)小額貸款公司及其股東、高級管理人員被有權(quán)部門立案調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施;

(七)應(yīng)及時(shí)報(bào)告的其他事項(xiàng)。

發(fā)生影響或者可能影響小額貸款公司經(jīng)營管理、財(cái)務(wù)狀況的重大事件，小額貸款公司應(yīng)當(dāng)立即向縣級政府金融監(jiān)管部門報(bào)告，說明事件的起因、目前的狀態(tài)、可能發(fā)生的后果以及應(yīng)對方案或者措施。

第四十四條 各級政府金融監(jiān)管部門認(rèn)為小額貸款公司可能存在下列情形之一的，可以聘請或者要求其聘請中介服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)、評估或出具法律意見：

(一)小額貸款公司的財(cái)務(wù)報(bào)表、年度業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、其他報(bào)告等存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;

(二)重大事項(xiàng)未及時(shí)報(bào)告;

(三)違反有關(guān)經(jīng)營規(guī)則、監(jiān)管規(guī)定;

小額貸款公司應(yīng)當(dāng)配合中介服務(wù)機(jī)構(gòu)工作，如實(shí)提供有關(guān)材料。

第四十五條  小額貸款公司實(shí)行分類評級、分類管理制度。年度分類評級由市級政府金融監(jiān)管部門會同行業(yè)協(xié)會共同實(shí)施，并于每年4月30日前報(bào)省地方金融監(jiān)管局評定，并在官方網(wǎng)站或行業(yè)協(xié)會網(wǎng)站予以公示。

第四十六條 小額貸款公司應(yīng)當(dāng)參與小額貸款公司自律組織，并遵守自律組織的行業(yè)規(guī)定。

第四十七條 貴州省小額貸款公司協(xié)會作為小額貸款公司省級自律組織，應(yīng)當(dāng)履行下列職責(zé)：

(一)制定自律規(guī)則、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范并組織實(shí)施;

(二)建立行業(yè)懲戒制度，監(jiān)督檢查會員行為，督促會員依法合規(guī)經(jīng)營;

(三)依法維護(hù)會員合法權(quán)益，反映小額貸款公司訴求;

(四)制定統(tǒng)一的會計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)送規(guī)則，匯總行業(yè)數(shù)據(jù);

(五)定期向業(yè)務(wù)指導(dǎo)部門報(bào)告行業(yè)發(fā)展情況;

(六)建立行業(yè)內(nèi)的信息溝通機(jī)制，組織開展業(yè)務(wù)、技術(shù)、信息等方面的交流與合作;

(七)組織小額貸款公司從業(yè)人員培訓(xùn)，進(jìn)行開展從業(yè)人員專業(yè)能力評定工作;

(八)組織推動小額貸款公司評級;

(九)開展宣傳交流活動，總結(jié)推廣行業(yè)先進(jìn)典型;

(十)組織實(shí)施統(tǒng)一編碼和行業(yè)標(biāo)識制度;

(十一)推動建立小額貸款公司之間的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和行業(yè)自救機(jī)制;

(十二)其他法律法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定可以由小額貸款公司自律組織履行的職責(zé)。

第五章 法律責(zé)任

第四十八條  小額貸款公司有下列情形之一的，由縣級政府金融監(jiān)管部門責(zé)令限期改正;逾期不改正，可責(zé)令暫停相關(guān)業(yè)務(wù)或提請有關(guān)部門依法予以處罰;涉嫌犯罪的，移交有關(guān)部門依法處理：

(一)違反本辦法規(guī)定，擅自設(shè)立、變更、終止的;

(二)拒絕或阻礙非現(xiàn)場監(jiān)管或者現(xiàn)場檢查的;

(三)吸收或變相吸收公眾存款或暴力催收的;

(四)違反本辦法規(guī)定放貸、融資、投資的;

(五)違反利率政策的;

(六)賬外經(jīng)營或虛假做賬的;

(七)發(fā)布虛假廣告的;

(八)董事、監(jiān)事和高級管理人員不接受監(jiān)管部門約談的;

(九)無故不參加行業(yè)年審、分類評級、數(shù)據(jù)填報(bào)等工作的;

(十)未經(jīng)客戶同意，利用客戶信息從事有損客戶利益行為的;

(十一)違規(guī)查詢企業(yè)和個(gè)人信用報(bào)告，或?yàn)E用合法獲得的企業(yè)和個(gè)人信用報(bào)告的。

(十二)其他違反法律法規(guī)和本辦法規(guī)定的行為。

第四十九條 監(jiān)管部門工作人員有下列情形之一的，依法給予行政處分;涉嫌犯罪的，移交有關(guān)部門依法處理：

(一)未按照法律法規(guī)和本辦法規(guī)定履行小額貸款公司監(jiān)督管理職責(zé)的;

(二)違反規(guī)定對小額貸款公司進(jìn)行檢查、監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置的;

(三)違反規(guī)定對小額貸款公司采取監(jiān)管措施或者進(jìn)行行政處罰的;

(四)泄露監(jiān)管工作秘密和監(jiān)管對象商業(yè)秘密的;

(五)濫用職權(quán)、玩忽職守的其他行為。

　　第六章 附則

第五十條 外商投資的小額貸款公司參照本辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，并適用外商有關(guān)法律法規(guī)。

第五十一條 設(shè)立互聯(lián)網(wǎng)小額貸款公司的相關(guān)規(guī)定，待國家有關(guān)規(guī)定出臺后另行制定。

第五十二條 本辦法所稱不超過、以下、以內(nèi)，包括本數(shù)。

第五十三條 本辦法由省地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)解釋。

第五十四條 本辦法自印發(fā)之日起施行。

備注：數(shù)據(jù)僅供參考，不作為投資依據(jù)。